各省、自治區(qū)、直轄市及計劃單列市和新(xīn)疆生産(chǎn)建設兵團國(guó)資委，各中(zhōng)央企業：

　　為(wèi)進一步規範國(guó)家出資企業産(chǎn)權登記管理(lǐ)工(gōng)作(zuò)，我們制定了《國(guó)家出資企業産(chǎn)權登記管理(lǐ)工(gōng)作(zuò)指引》，現印發給你們，請遵照執行。執行中(zhōng)有(yǒu)何問題和建議，請及時反饋我委。

　　　　　　　國(guó)務(wù)院國(guó)有(yǒu)資産(chǎn)監督管理(lǐ)委員會
　　　　　　　二○一二年七月二十四日

第一章 總則

　　第一條   為(wèi)進一步規範國(guó)家出資企業産(chǎn)權登記管理(lǐ)工(gōng)作(zuò)，根據《國(guó)家出資企業産(chǎn)權登記管理(lǐ)暫行辦(bàn)法》（國(guó)資委令第29号，以下簡稱《暫行辦(bàn)法》），制定本指引。
　　第二條   國(guó)家出資企業産(chǎn)權登記管理(lǐ)信息系統（以下簡稱産(chǎn)權登記系統）是産(chǎn)權登記管理(lǐ)的工(gōng)作(zuò)平台。企業辦(bàn)理(lǐ)産(chǎn)權登記應當符合《暫行辦(bàn)法》和本指引的有(yǒu)關規定，并按照産(chǎn)權登記系統的操作(zuò)說明進行。
　　第三條   《暫行辦(bàn)法》第二條所稱“授權管理(lǐ)”，是指各級人民(mín)政府授權本級國(guó)有(yǒu)資産(chǎn)監督管理(lǐ)機構依法履行出資人職責，或者履行産(chǎn)權登記等國(guó)有(yǒu)資産(chǎn)基礎管理(lǐ)職責的情形。
　　第四條   《暫行辦(bàn)法》第四條所稱各類出資人在産(chǎn)權登記系統中(zhōng)簡稱為(wèi)：
　　（一）“履行出資人職責的機構”簡稱為(wèi)“國(guó)家出資人”，各級人民(mín)政府以及政府授權履行出資人職責的機構、部門按此項填列；
　　（二）“履行出資人職責的機構、國(guó)有(yǒu)獨資企業、國(guó)有(yǒu)獨資公(gōng)司單獨或者共同出資設立的企業”簡稱為(wèi)“國(guó)有(yǒu)出資人”；
　　（三）“以上兩類出資人直接或者間接合計持股比例超過50%不足100%的企業”簡稱為(wèi)“國(guó)有(yǒu)絕對控股出資人”；
　　（四）“以上三類出資人直接或者間接合計持股比例未超過50%但為(wèi)第一大股東，并通過股東協議、公(gōng)司章程、董事會決議或者其他(tā)協議安(ān)排能(néng)夠實際支配企業行為(wèi)的企業”簡稱為(wèi)“國(guó)有(yǒu)實際控制出資人”；
　　（五）以上四類出資人統稱為(wèi)“國(guó)有(yǒu)控制出資人”，除此以外的出資人統稱為(wèi)“其他(tā)出資人”。
　　第五條   《暫行辦(bàn)法》第五條所稱“為(wèi)了近期内（一年以内）出售而持有(yǒu)的其他(tā)股權”，是指企業以短期獲利為(wèi)目的而持有(yǒu)的、按照會計準則應當記入“交易性金融資産(chǎn)”科(kē)目的股權。

　　第二章 産(chǎn)權登記管理(lǐ)程序

　　第六條   國(guó)有(yǒu)控制出資人辦(bàn)理(lǐ)産(chǎn)權登記應當通過産(chǎn)權登記系統填報企業基礎信息、經濟行為(wèi)信息，以及合規性資料目錄。
　　企業基礎信息是指企業辦(bàn)理(lǐ)産(chǎn)權登記時點的基本情況和産(chǎn)權狀況信息。經濟行為(wèi)信息是指企業辦(bàn)理(lǐ)産(chǎn)權登記所涉及經濟行為(wèi)的操作(zuò)過程信息。合規性資料目錄是指企業辦(bàn)理(lǐ)産(chǎn)權登記時需要準備的有(yǒu)關材料目錄及其相關信息。
　　第七條   國(guó)有(yǒu)控制出資人應當在填寫完成上述信息後，按照企業産(chǎn)權級次或者管理(lǐ)級次通過産(chǎn)權登記系統逐級審核、報送國(guó)家出資企業。
　　第八條   國(guó)家出資企業對企業基礎信息、經濟行為(wèi)信息、合規性資料目錄的相關内容，以及相關經濟行為(wèi)的合規性進行審核後，向國(guó)有(yǒu)資産(chǎn)監督管理(lǐ)機構申請辦(bàn)理(lǐ)産(chǎn)權登記。
　　第九條   國(guó)家出資企業向國(guó)有(yǒu)資産(chǎn)監督管理(lǐ)機構申請辦(bàn)理(lǐ)産(chǎn)權登記，應當出具(jù)申請文(wén)件。申請文(wén)件應當加蓋國(guó)家出資企業産(chǎn)權登記專用(yòng)章，并通過産(chǎn)權登記系統報送國(guó)有(yǒu)資産(chǎn)監督管理(lǐ)機構。
　　申請文(wén)件的主要内容包括産(chǎn)權登記相關經濟行為(wèi)的發生時間、決策批準、實施過程等情況描述，以及國(guó)家出資企業的審核意見等。
　　第十條   國(guó)有(yǒu)資産(chǎn)監督管理(lǐ)機構根據國(guó)家出資企業的産(chǎn)權登記申請文(wén)件、企業基礎信息、經濟行為(wèi)信息，以及合規性資料目錄，對産(chǎn)權登記事項進行審核，對符合登記要求的予以登記，對不符合登記要求的予以退回。
　　第十一條   國(guó)有(yǒu)資産(chǎn)監督管理(lǐ)機構經與國(guó)家出資企業确認，對相關經濟行為(wèi)操作(zuò)過程中(zhōng)存在違反有(yǒu)關法律或者國(guó)有(yǒu)資産(chǎn)監督管理(lǐ)制度規範等瑕疵的産(chǎn)權登記事項，應當向國(guó)家出資企業下發限期整改通知書，完成整改後符合登記要求的予以登記。
　　第十二條   國(guó)家出資企業收到限期整改通知書時，應當按照以下原則認真按期整改，并将整改情況書面報告國(guó)有(yǒu)資産(chǎn)監督管理(lǐ)機構：
　　（一）對于有(yǒu)關經濟行為(wèi)尚未産(chǎn)生法律效力的，應當及時予以糾正，嚴格按照有(yǒu)關法律和國(guó)有(yǒu)資産(chǎn)監督管理(lǐ)制度規範操作(zuò)；
　　（二）對于有(yǒu)關經濟行為(wèi)已産(chǎn)生法律效力，無法進行追溯改正的，應當分(fēn)析原因、明确責任、完善制度、加強管理(lǐ)。
　　第十三條   國(guó)有(yǒu)資産(chǎn)監督管理(lǐ)機構向國(guó)家出資企業下發限期整改通知書應當以書面形式，内容應當包括整改事項、要求和期限等。對未按要求進行整改的國(guó)家出資企業，國(guó)有(yǒu)資産(chǎn)監督管理(lǐ)機構應當予以通報，并追究相關人員責任。
　　第十四條   産(chǎn)權登記證由國(guó)務(wù)院國(guó)有(yǒu)資産(chǎn)監督管理(lǐ)機構印制，産(chǎn)權登記表由産(chǎn)權登記系統生成，産(chǎn)權登記證、産(chǎn)權登記表的式樣見附件1、附件2。
　　第十五條   國(guó)務(wù)院國(guó)有(yǒu)資産(chǎn)監督管理(lǐ)機構授權國(guó)家出資企業對其履行出資人職責的企業核發産(chǎn)權登記表。國(guó)家出資企業核發産(chǎn)權登記表，應當通過産(chǎn)權登記系統向國(guó)務(wù)院國(guó)有(yǒu)資産(chǎn)監督管理(lǐ)機構申請統一編号，并加蓋國(guó)家出資企業産(chǎn)權登記專用(yòng)章。
　　第十六條   省級國(guó)有(yǒu)資産(chǎn)監督管理(lǐ)機構可(kě)根據本地區(qū)的實際情況，決定産(chǎn)權登記表的發放方式，采用(yòng)授權國(guó)家出資企業發放方式的，按照本指引第十五條規定辦(bàn)理(lǐ)。

　　第三章 國(guó)家出資企業所屬事業單位産(chǎn)權登記管理(lǐ)

　　第十七條   事業單位“注冊資本”按照事業單位法人證書中(zhōng)“開辦(bàn)資金”填寫；事業單位出資人的“實繳資本”按照事業單位會計報表“固定資産(chǎn)基金”中(zhōng)屬于國(guó)家撥款形成的部分(fēn)和“周轉金”中(zhōng)屬于無需償還的部分(fēn)加總填寫。
　　第十八條   事業單位“企業級次”按照其所在國(guó)家出資企業的管理(lǐ)層級對應填寫，國(guó)家出資企業為(wèi)一級，國(guó)家出資企業直接管理(lǐ)的事業單位為(wèi)二級，依次類推；事業單位“出資人名(míng)稱”按照直接對其履行管理(lǐ)職責的單位名(míng)稱填寫。

第四章境外企業産(chǎn)權登記管理(lǐ)

　　第十九條   納入産(chǎn)權登記範圍的境外企業，是指國(guó)家出資企業、國(guó)家出資企業（不含國(guó)有(yǒu)資本參股公(gōng)司）擁有(yǒu)實際控制權的各級子企業在我國(guó)境外以及香港特别行政區(qū)、澳門特别行政區(qū)和台灣地區(qū)依據當地法律出資設立的企業。國(guó)家出資企業所屬境外代表處、辦(bàn)事處，以及其他(tā)非法人資格的經濟組織，不納入産(chǎn)權登記範圍。
　　第二十條   境外企業産(chǎn)權登記涉及金額的登記指标應當分(fēn)别按照外币和人民(mín)币填寫，外币折算人民(mín)币的彙率應當按照相關經濟行為(wèi)發生時點的中(zhōng)間彙率确定。
　　第二十一條   境外企業“企業級次”按照企業所在的國(guó)家出資企業的産(chǎn)權級次對應填寫，國(guó)家出資企業為(wèi)一級，國(guó)家出資企業直接持股的境外企業為(wèi)二級，依次類推。
　　第二十二條   因重組、上市、轉讓或者經營管理(lǐ)等需要而設立的特殊目的公(gōng)司，應當在産(chǎn)權登記系統内的企業基礎信息中(zhōng)予以标注，并填寫“注冊目的”和“存續時限”。
　　第二十三條   因特殊原因以個人或者以個人名(míng)義設立的公(gōng)司代為(wèi)持股的境外企業，應當在産(chǎn)權登記系統内的企業基礎信息中(zhōng)予以标注，并對應填寫“持股人名(míng)稱”和“實際出資人”。
　　第二十四條   境外企業（不含參股企業）在境内投資設立的企業，按照境内企業進行登記管理(lǐ)。

第五章 産(chǎn)權登記檔案管理(lǐ)和數據分(fēn)析

　　第二十五條   各級國(guó)有(yǒu)資産(chǎn)監督管理(lǐ)機構、國(guó)家出資企業應當建立健全産(chǎn)權登記檔案管理(lǐ)制度，确保産(chǎn)權登記檔案的完整、準确、系統、安(ān)全和有(yǒu)效利用(yòng)。
　　第二十六條   産(chǎn)權登記檔案分(fēn)為(wèi)電(diàn)子檔案和紙質(zhì)檔案。
　　電(diàn)子檔案是指産(chǎn)權登記系統中(zhōng)記載的産(chǎn)權登記相關信息。各級國(guó)有(yǒu)資産(chǎn)監督管理(lǐ)機構、國(guó)家出資企業分(fēn)别負責本系統的電(diàn)子檔案管理(lǐ)，确保電(diàn)子檔案安(ān)全。
　　紙質(zhì)檔案是指企業辦(bàn)理(lǐ)産(chǎn)權登記時填報的合規性資料目錄中(zhōng)所列資料。國(guó)家出資企業應當對已完成的産(chǎn)權登記事項，按照合規性資料目錄所列資料整理(lǐ)歸檔，分(fēn)戶建立産(chǎn)權登記檔案。
　　第二十七條   各級國(guó)有(yǒu)資産(chǎn)監督管理(lǐ)機構、國(guó)家出資企業應當定期對産(chǎn)權登記數據進行彙總分(fēn)析，每季度形成分(fēn)析信息，每年度形成分(fēn)析報告。
　　第二十八條   産(chǎn)權登記分(fēn)析報告應當包括但不限于産(chǎn)權在企業組織形式、級次、主輔業、行業、區(qū)域等方面的分(fēn)布情況，以及産(chǎn)權形成、變動、注銷情況及其原因。

第六章 産(chǎn)權登記管理(lǐ)監督檢查

　　第二十九條   國(guó)家出資企業應當于每年3月31日前完成對其履行出資人職責的企業上年度産(chǎn)權登記情況的檢查工(gōng)作(zuò)，并将檢查結果書面報告本級國(guó)有(yǒu)資産(chǎn)監督管理(lǐ)機構。
　　監督檢查重點關注企業産(chǎn)權登記的及時性、真實性、準确性，以及産(chǎn)權登記涉及相關經濟行為(wèi)的合規性。
　　第三十條   各級國(guó)有(yǒu)資産(chǎn)監督管理(lǐ)機構應當對企業産(chǎn)權登記工(gōng)作(zuò)的日常登記、檔案管理(lǐ)、監督檢查、整改事項落實等情況進行檢查，并将檢查結果予以通報。
　　檔案管理(lǐ)檢查的重點是對照産(chǎn)權登記系統中(zhōng)合規性資料目錄檢查紙質(zhì)檔案的完整性，對照紙質(zhì)檔案檢查産(chǎn)權登記系統中(zhōng)相關信息的真實性、準确性。
　　第三十一條   國(guó)有(yǒu)資産(chǎn)監督管理(lǐ)機構、國(guó)家出資企業進行産(chǎn)權登記檢查時可(kě)采用(yòng)自查與抽查相結合、專項檢查與綜合檢查相結合等方式進行，必要時可(kě)聘請中(zhōng)介機構協助完成。

第七章 附則

　　第三十二條   本指引由國(guó)務(wù)院國(guó)有(yǒu)資産(chǎn)監督管理(lǐ)委員會負責解釋。
　　第三十三條   本指引自印發之日起施行。